Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Транспортный налог для ветеранов труда». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Перерасчёт налоговых показателей и ставок, а также предоставление льготных условий налогообложения может производиться ежегодно. В частности, в 2023 году для ветеранов труда Московской области ставка транспортного налога на один автомобиль уменьшена на 50%.
Льготы по транспортному налогу для ветеранов труда в Московской области
Кроме того, некоторыми специалистами прогнозируется скорая отмена транспортных налоговых выплат в связи с низкой собираемостью средств от данных начислений, что предполагает появление иных налоговых поступлений от автовладельцев в региональные бюджеты. Например:
- различные надбавки за стоимость горючего, которым заправляется транспортное средство;
- сборы на автомобили, учитывающие длительность их эксплуатации и экологический класс транспортных средств, так как транспортный налог взимается с автовладельцев за использование дорожного полотна и, следовательно, средства на его ремонт должны поступать в казну регулярно.
Оформление льготы по транспортному налогу
При соблюдении требований региональных и федеральных льгот гражданину потребуется самостоятельно оформить преференцию. Для этого ему потребуется:
- Собрать необходимые документы.
- Написать и подать заявление в местное отделение налоговой службы.
- Дождаться вердикта по заявке.
- Получить преференцию.
Для оформления любой льготы по транспортному налогу гражданину потребуется предоставить:
- общегражданский паспорт;
- свидетельство ИНН (фактически требуется только номер ИНН, который можно получить в интернете);
- документы о регистрации транспортного средства;
- любой документ, подтверждающий принадлежность гражданина к какой-либо категории льготников.
Действие льготы сохраняется, если у налогоплательщика отсутствуют просрочки по сборам, начисленным в отношении других транспортных средств. В Московской области установлены следующие крайние даты уплаты налога на ТС:
- для организаций и индивидуальных предпринимателей – не позднее начала последнего месяца отчетного периода;
- физические лица – не позднее 30 сентября года, следующего за годом, в котором был начислен налоговый сбор.
Льготы для физических лиц
Ряд жителей региона может претендовать на применение льгот в отношении транспортного налога:
- герои СССР, РФ, а также полные кавалеры ордена Славы;
- ветераны и инвалиды боевых действий, в т.ч. ВОВ;
- инвалиды (1, 2 группа инвалидности);
- граждане, в несовершеннолетнем возрасте попавшие в плен к фашистам в период ВМВ;
- пострадавшие от радиации в результате аварии в Чернобыле;
- опекун ребенка-инвалида, один из родителей в многодетной семье;
- жертвы радиации при аварии на ПО «Маяк», а также подвергшиеся радиационному воздействию при испытаниях на Семипалатинском полигоне;
- граждане, входившие в группу риска при испытаниях ядерного оружия, а также пострадавшие от лучевой болезни в ходе таких испытаний;
- опекун недееспособного гражданина;
- владельцы ТС с двигателями мощностью менее 70 л.с.
Льготы для старых и дорогих автомобилей
Даже если человек не входит в стандартный список льготников, наверняка его интересует, как снизить транспортный налог на автомобиль, что является довольно дорогой моделью. Особенно это интересно гражданам, которые взяли кредит, чтобы приобрести для себя дорогое транспортное средство. Также люди не хотят платить транспортный налог в 2022 году за автомобиль, который был сделан давно.
Власти это учли, и в некоторых регионах есть особые условия снижения налога для старых или дорогих автомобилей. Сниженные налоговые ставки введены в 8 регионах. Для примера, жители Новосибирской области, которые владеют автомобилем, что старше 10 лет, платят налог, сниженный в три раза. Жители Приморского края получают сниженный процент по налогу для транспорта, старше трех лет.
Говоря о налоговой ставке за дорогие автомобили, в 2022 году она повышена. Но повышенный коэффициент действует не долго, а только после покупки. К тому же налоговая ставка зависит от того, к какому классу роскоши относится автомобиль. Например, если машина была куплена за 3-5 млн. рублей, будет использоваться налоговый коэффициент 1,1. Если стоимость транспорта составляет 5-10 млн. рублей, коэффициент будет 2. При цене от 10 млн рублей и более 15 млн рублей, коэффициент составит 3.
Но зависимо от возраста автомобиля, со временем повышенная ставка становится стандартной или даже сниженной. Для первой категории через 3 года, для второй 5 лет, а для третей 10 лет. Если автомобиль дороже 15 млн. рублей и он старше 20 лет, к нему также не будет применен повышенный коэффициент налога.
Федеральные льготы пенсионерам по транспортному налогу
Если по условиям законодательства московской области пенсионер не может претендовать на послабления по транспортному налогу, то он может сделать это на основании правила федерального законодательства. Правда категории граждан схожи.
На федеральном уровне от транспортного налога в отношение одного автомобиля в полной мере могут освободиться граждане, являющиеся:
- инвалидами I и II группы;
- героями Российской Федерации и бывшего Советского Союза;
- ветеранами ВОВ;
- пострадавшими от радиационного облучения;
- обладателями Ордена Славы любой степени.
Также на основании федеральной льготы каждый пенсионер Российской Федерации вправе не платить налог на:
- весельную лодку, не оборудованную двигателем;
- лодку, оборудованную съемным двигателем мощностью до 5 л.с.;
- легковой автомобиль с мощностью двигателя менее 100 л.с.;
- легковой автомобиль, оборудованный специальными средствами управления для граждан с инвалидностью при условии, если он был получен через органы социальной защиты населения (мощность двигателя не играет роли);
- трактор, использующийся для ведения личного хозяйства;
- комбайн и другая сельскохозяйственная техника, не используемая в коммерческих целях и не состоящая на балансе какого-либо индивидуального предприятия или организации;
- морское судно (лодка, катер, баркас и т.д.), используемое в ходе рыбного промысла.
Регионы без налоговых льгот на ТС
На налоговые преференции не могут рассчитывать пенсионеры и предпенсионеры некоторых регионов России, а также жители Москвы и Севастополя.
Наличие ТС для вышедших на пенсию граждан предусматривает налоговые сборы в полном объеме без каких-либо скидок в следующих территориальных регионах страны:
- Приморье;
- Камчатском крае;
- Бурятии;
- Алтае;
- Ингушетии;
- Кабардино-Балкарии;
- Калмыкии;
- Коми;
- Крыму;
- Мордовии;
- Якутии;
- Алании;
- Татарстане;
- Тыве;
- Чечне;
- Чувашии.
К субъектам, не вошедшим в программу льготного налогообложения ТС, принадлежащих пенсионерам и предпенсионерам, относятся Московская область и регионы, куда вошли области следующих административных центров:
- Волгограда;
- Воронежа;
- Иваново;
- Калининграда;
- Калуги;
- Курска;
- Омска;
- Пензы;
- Пскова;
- Ростов-на-Дону;
- Саратова;
- Смоленска;
- Твери;
- Тюмени;
- Ульяновска.
Особенности налогообложения многодетных семей
В то время как при начислении суммы налога для других категорий учитывается мощность и возраст транспортного средства, на многодетные семьи это распространяется частично. Ранее их освобождали от налога независимо от того, каким транспортным средством и в каком количестве владела многодетная семья. Не платили налог владельцы любых автомобилей, включая грузовые, автобусы и тракторы, не учитывалась при этом грузоподъемность, не было ограничений и по вместительности (для автобусов).
Начиная с 2017 года, не уплачивается налог только за одно ТС, к тому же есть ограничение по его мощности – 250 лошадиных сил. Это связано с тем, что во владении 88% многодетных семей были именно такие автомобили, поэтому такие изменения не сильно ударят по семейному бюджету многодетных. Что касается более мощных автомобилей, то они относятся уже к категории премиум-класса, они должны облагаться налогом на общих основаниях. Законодатели пришли к единогласному мнению о том, что владельцы «премиальных» моделей – люди обеспеченные и претендовать на льготы не могут. Что же касается автомобилей, на которых устанавливаются двигатели меньшее 250 «лошадей», то в их число входит большая часть грузовиков, микроавтобусов и минивэнов, способных вместить всех членов большой семьи.
Некоторые тонкости получения льгот
Важно учитывать, что получение льгот – это преимущество, которое может выполняться только на основе одного факта. Так, если единовременная ежемесячная доплата к основной пенсии осуществляется на основе того, что пенсионер имеет статус ветерана труда, то другие доплаты ему не положены.
Так, например, может возникнуть казус, когда человек после того, как получил корочку ветерана труда и пользуется всеми положенными льготами, вдруг по состоянию собственного ухудшившегося здоровья, получает еще и статус инвалидности. Ему положены доплата к пенсии, на основе статуса изменившегося здоровья. Он получит эту доплату, но выплата ветеранских сумм будет прекращена, так как действует единая льгота и они не суммируются.
При этом, важно учитывать, что сам пенсионный фонд решает, какую доплату он оставляет – и она всегда, в соответствии с действующим законодательством будет выбрана исходя из интересов самого пенсионера. То есть, ему всегда оставят большую выплату, аннулируя действие меньшей в автоматическом режиме.
Актуальные ставки транспортного налога в Московской области на 2023 год
Размер ставок транспортного налога в Московской области в 2023 году не были изменены относительно предыдущего 2020 года. Сумма ежегодного сбора рассчитывается по стандартной формуле, с использованием следующих значений ставок:
| Класс транспортного средства: | Мощность двигателя транспортного средства в лошадиных силах: | Ставка налога (руб. за одну лошадиную силу): |
| Легковой автомобиль | до 100 | 10 |
| от 101 до 150 | 34 | |
| от 151 до 200 | 49 | |
| от 201 до 250 | 75 | |
| более 251 | 150 | |
| Мотоциклетная техника | до 20 | 9 |
| от 21 до 35 | 16 | |
| более 35 | 50 | |
| Автобусы, произведенные позднее 1 января 2016 года. | до 200 | 27 |
| более 201 | 56 | |
| Автобусы, произведенные до 1 января 2016 года. | до 200 | 50 |
| более 201 | 100 | |
| Грузовая техника (тягачи, самосвалы, фургоны и т.д.), произведенная позднее 1 января 2016 года. | до 100 | 20 |
| от 101 до 150 | 25 | |
| от 151 до 200 | 33 | |
| от 201 до 250 | 45 | |
| более 251 | 58 | |
| Грузовая техника (тягачи, самосвалы, фургоны и т.д.), произведенная до 1 января 2016 года. | до 100 | 25 |
| от 101 до 150 | 40 | |
| от 151 до 200 | 50 | |
| от 201 до 250 | 65 | |
| более 251 | 85 | |
| Иная самоходная техника, работающая на пневматическом или гусеничном ходу. | от 1 | 25 |
| Снегоходы и моторизированные сани | до 50 | 25 |
| более 51 | 50 | |
| Катера, моторизованные лодки | до 100 | 100 |
| более 100 | 200 | |
| Яхты и другие крупные суда | до 100 | 200 |
| более 100 | 400 | |
| Водная мотоциклетная техника | до 100 | 100 |
| более 100 | 200 | |
| Водная техника, требующая использование буксира, у которой имеется параметр валовой вместимости. | – | 200 |
| Воздушная техника, оборудованная двигателями внутреннего сгорания. | от 1 | 250 |
| Воздушная техника, оборудованная двигателями реактивного типа | за каждый килограмм развиваемой тяги | 200 |
Льготы по налогам для пенсионеров
Согласно Налоговому кодексу РФ и в связи с повышением пенсионного возраста, изменились некоторые правила получения льгот для пенсионеров в 2021 году. Теперь женщины в возрасте 55 лет, а мужчины в 60 лет претендуют на часть налоговых льгот. Люди данных возрастов и выше делятся на две категории: работающие и неработающие пенсионеры. Это влияет на получение налоговых льгот.
Какие льготы на налоги предоставляются пенсионерам?
- Земельные;
- Имущественные;
- Транспортные;
- При уплате судебной госпошлины и НДФЛ;
- Социальные.
Дополнительной материальной поддержкой неработающим людям пенсионного возраста выступает индексация страховой пенсии на 6,3 %. Повышенной является и социальная выплата, что подтверждает увеличенная ежемесячная выплата с 1 февраля 2021 года для всех пенсионеров.
НДФЛ — это основной вид прямых налогов для физических лиц. По закону этим налогом не облагаются любые виды пенсий, включая выплаты по старости и инвалидности. В этом, разумеется, есть прямая выгода для граждан, получающих данные выплаты.
Что же касается заработной платы работающих пенсионеров или предпенсионеров: средств, полученных в результате коммерческой деятельности (аренда или продажа жилья, бизнес и другие виды дохода), то этим придётся делиться с государством в любом случае.
Работающие пенсионеры в свою очередь могут воспользоваться весьма выгодной поддержкой от государства: на свои доходы, облагаемые по ставке кратной 13 %, они имеют право подать иск на имущественный вычет и вернуть НДФЛ. То есть, пенсионер, покупающий объект недвижимости может получить компенсацию по уплаченному НДФЛ за год, в котором приобрел его и за предыдущие 3 года (итого возврат за 4 года).
Как узнать, нужно ли ветеранам труда платить автоналог в моем городе?
Льготы по автоналогу ветеранам встречаются не часто, и обычно они предназначены только для Героев Социалистического Труда или полных кавалеров ордена Трудовой Славы. К примеру, из списка субъектов РФ ниже, только Иркутская область предоставляет возможность не платить автоналог всем ветеранам:
Челябинская обл. и др.
Посмотреть, на каких условиях предоставляется льгота в данных регионах можно с помощью таблицы в начале статьи.
Если же вы проживаете в другой части страны, узнать про льготы ветеранам труда вы можете здесь. Для этого выберите свой регион из списка ниже и на новой странице перейдите к разделу «Льготы». Категории льготников перечислены в первой колонке таблицы.
Посмотреть в моем регионе
| Выберите свой регион | ||
| 77, 99, 97, 177, 199, 197, 777 Москва | 78, 98, 178 Санкт-Петербург | |
| 01 Республика Адыгея | 30 Астраханская область | 57 Орловская область |
| 02, 102 Республика Башкортостан | 31 Белгородская область | 58 Пензенская область |
| 03 Республика Бурятия | 32 Брянская область | 59, 81, 159 Пермский край |
| 04 Республика Алтай | 33 Владимирская область | 60 Псковская область |
| 05 Республика Дагестан | 34, 134 Волгоградская область | 61, 161 Ростовская область |
| 06 Республика Ингушетия | 35 Вологодская область | 62 Рязанская область |
| 07 Кабардино-Балкария | 36, 136 Воронежская область | 63, 163 Самарская область |
| 08 Республика Калмыкия | 37 Ивановская область | 64, 164 Саратовская область |
| 09 Карачаево-Черкессия | 38, 85, 138 Иркутская область | 65 Сахалинская область |
| 10 Республика Карелия | 39, 91 Калининградская область | 66, 96, 196 Свердловская область |
| 11 Республика Коми | 40 Калужская область | 67 Смоленская область |
| 12 Республика Марий Эл | 41, 82 Камчатский край | 68 Тамбовская область |
| 13, 113 Республика Мордовия | 42, 142 Кемеровская область | 69 Тверская область |
| 14 Республика Саха (Якутия) | 43 Кировская область | 70 Томская область |
| 15 Республика Северная Осетия | 44 Костромская область | 71 Тульская область |
| 16, 116 Республика Татарстан | 45 Курганская область | 72 Тюменская область |
| 17 Республика Тыва | 46 Курская область | 73, 173 Ульяновская область |
| 19 Республика Хакасия | 47 Ленинградская область | 74, 174 Челябинская область |
| 21, 121 Чувашская Республика | 48 Липецкая область | 75, 80 Забайкальский край |
| 22 Алтайский край | 49 Магаданская область | 76 Ярославская область |
| 23, 93, 123 Краснодарский край | 50, 90, 150, 190, 750 Московская область | 79 Еврейская АО |
| 24, 84, 88, 124 Красноярский край | 51 Мурманская область | 83 Ненецкий АО |
| 25, 125 Приморский край | 52, 152 Нижегородская область | 86, 186 Ханты-Мансийский АО |
| 26, 126 Ставропольский край | 53 Новгородская область | 87 Чукотский АО |
| 27 Хабаровский край | 54, 154 Новосибирская область | 89 Ямало-Ненецкий АО |
| 28 Амурская область | 55 Омская область | 95 Чеченская Республика |
| 29 Архангельская область | 56 Оренбургская область |
Кому положена льгота на транспортный налог в московской области
Самым популярным транспортным средством, находящимся во владении граждан является легковой автомобиль, а ставка налога при этом напрямую зависит от мощности двигателя и составляет 10 — 150 рублей за одну «лошадку». На втором месте по популярности находятся мотоциклы, мотороллеры и скутеры, а за единицу мощности владельцы выплачивают от 9 до 50 рублей. Уплачивать налог в сумме 25-50 руб. за 1 л.с. также придется за снегоход.
- Герои РФ и Советского союза, а также приравненные к ним кавалеры орденов Славы 1,2 и 3 степеней.
- Ветераны войны, труда, военной и государственной службы.
- Участники боевых операций, проводимых на территории РФ и за ее пределами.
- Пенсионеры, достигшие определенного возраста.
- Пострадавшие в результате аварии на Чернобыльской АЭС и непосредственно ее ликвидаторы.
- Инвалиды 1 и 2 группы, в том числе инвалиды детства.
- Семьи, воспитывающие трех и более детей – льготу имеет один из родителей или опекун.
Льготы по транспортному налогу для ветеранов труда в Московской области
Перерасчёт налоговых показателей и ставок, а также предоставление льготных условий налогообложения может производиться ежегодно. В частности, в 2020 году для ветеранов труда Московской области ставка транспортного налога на один автомобиль уменьшена на 50%.
Кроме того, некоторыми специалистами прогнозируется скорая отмена транспортных налоговых выплат в связи с низкой собираемостью средств от данных начислений, что предполагает появление иных налоговых поступлений от автовладельцев в региональные бюджеты. Например:
- различные надбавки за стоимость горючего, которым заправляется транспортное средство;
- сборы на автомобили, учитывающие длительность их эксплуатации и экологический класс транспортных средств, так как транспортный налог взимается с автовладельцев за использование дорожного полотна и, следовательно, средства на его ремонт должны поступать в казну регулярно.
Какие льготы предоставляются ветеранам труда в москве в 2018 году
Если вы являетесь собственником нескольких объектов, нужно обязательно уведомить исполнительные органы, какое из сооружений вы считаете необходимым освободить от уплаты сборов, иначе в налоговой инспекции могут сделать самостоятельный выбор и не всегда в пользу гражданина: скорее всего, налог будут взимать с имущества с наиболее высокой суммой налогового отчисления. Транспортный налог В 2016 году изменения коснулись и льгот, касающихся транспортных средств.
Также стал действовать количественный фактор. Теперь сниженная ставка или полное освобождение от уплаты налога могут быть предоставлены только на один автомобиль. Обычно воспользоваться льготой можно и только в том случае, если мощность машины не превышает ста лошадиных сил. В то же время следует учитывать, что льготы по этому налогу рассматриваются на региональном уровне.
ЕДВ инвалидам в 2023 году
Запланированное повышение ЕДВ на 12,4% с 1 февраля 2023 года коснется и всех категорий инвалидов. Выплаты по инвалидности будут установлены в следующих размерах:
- 4980,11 руб. — инвалидам 1 группы;
- 3556,58 руб. — детям-инвалидам и инвалидам 2 гр.;
- 2847,09 руб. — инвалидам 3 гр.
Для тех, кто сохранил право на НСУ, из указанных сумм будет удерживаться денежный эквивалент предоставляемых льгот. Каким в таком случае будет размер ЕДВ по инвалидности в 2023 г., можно определить по следующей таблице:
| Размер ЕДВ по инвалидности с 01.02.2023 г. в зависимости от льгот, предоставляемых в натуральном виде | ||
|---|---|---|
| 1 гр. | 2 гр. и дети-инвалиды | 3 гр. |
| полный НСУ (лекарства + санаторий + проезд) | ||
| 3503,80 | 2080,27 | 1370,78 |
| лекарства + санаторий | ||
| 3667,12 | 2243,59 | 1534,10 |
| лекарства + проезд | ||
| 3679,71 | 2256,18 | 1546,69 |
| лекарства | ||
| 3843,03 | 2419,50 | 1710,01 |
| проезд + санаторий | ||
| 4640,88 | 3217,35 | 2507,86 |
| санаторий | ||
| 4804,20 | 3380,67 | 2671,18 |
| проезд | ||
| 4816,79 | 3393,26 | 2683,77 |