Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Банкротство физических и юридических лиц: понятие, цели, виды и последствия». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Что такое отрицательная кредитная история и как она связана с банкротством? Если ты когда-либо брал кредит или займ, у тебя есть кредитная история. Она показывает, как ты платил ранее по своим займам и кредитам. Если ты всегда платил вовремя, то у тебя хорошая кредитная история. Но если у тебя были просрочки или просрочки по платежам, то у тебя может быть отрицательная кредитная история.
Банкротство – это не только финансовое, но и юридическое понятие. Но что такое банкротство и какие пути банкротства могут быть?
Банкротство – это процедура ликвидации задолженностей должника путем продажи его имущества. Именно поэтому у должника появляется возможность начать новое начинание с чистого листа. Для решения проблемы долгов, устанавливаются разные способы банкротства:
- Ликвидация организации (юридическое лицо) – как правило, это наиболее известный вид банкротства. Если должником является организация, то он проходит процедуру ликвидации, которая состоит из нескольких этапов.
- Банкротство физического лица – это процедура ликвидации долгов физического лица, которая включает в себя продажу имущества.
Неисповедимы пути банкротства, но все же в нашей стране существует развитая система законодательства, которая позволяет должникам легко решить все проблемы с долгами.
Финансовое оздоровление
Если вы столкнулись с финансовыми проблемами и банкротство кажется единственным выходом, не стоит отчаиваться. Существуют различные пути финансового оздоровления, которые могут помочь вам избежать банкротства.
В первую очередь, вы должны понять, что причины вашей финансовой нестабильности неисповедимы. Поэтому важно провести анализ своих расходов и доходов, чтобы выявить наиболее затратные пункты и понять, что можно изменить. Иногда уже само осознание того, что ты можешь контролировать свои финансы, улучшает ситуацию.
Далее вы можете рассмотреть различные пути улучшения своей финансовой ситуации, такие как сокращение расходов, поиск новых источников доходов или обращение за помощью к финансовым консультантам. Полезно будет создание бюджета и контроль за выплатой долгов.
Иногда необходимо брать кредиты для погашения долгов, но это должно быть продумано и осуществляться только при условии улучшения финансовой ситуации в целом. Важно помнить, что банкротство – это крайний вариант, который не всегда является оптимальным решением проблемы.
Отрицательная кредитная история
Отрицательная кредитная история может быть серьезным препятствием для получения кредита или займа в будущем. Банки и кредитные организации склонны рассматривать такое прошлое заемщика как отрицательный фактор риска. Также, если у тебя есть отрицательная кредитная история и ты находишься в тяжелой финансовой ситуации, то банкротство может стать единственным способом решить проблемы с долгами.
Но помни, что последствия банкротства могут быть очень серьезными и далеко не всегда эффективны для решения проблем с долгами. Поэтому, прежде чем принимать решение о банкротстве, тщательно обдумай все возможные последствия.
Если заявление принято к рассмотрению, суд проверяет все признаки банкротства. После возможно проведение ряда следующих мероприятий:
Этап 1. Наблюдение, на которое отводится в среднем до 7 месяцев. Суд назначает арбитражного управляющего, который должен провести анализ текущего состояния компании с целью определения ее будущего.
Этап 2. Оздоровление — призвано улучшить платежеспособность компании. На данном этапе ограничиваются права руководства и собственников компании (например, они не могут распоряжаться имуществом). Но функции руководства остаются за ними.
Для физлиц проводится реструктуризация. Иными словами, кредиторы пересматривают долговые обязат-ва..
Этап 3. Внешнее управление. Осуществляется лишь тогда, когда арбитраж выносит определение о замене руководства проблемного предприятия в случае, когда считается, что это благотворно скажется на платежеспособности компании. Обязанности по управлению возлагаются на арбитражного управляющего.
Этап 4. Конкурсное производство — конечная процедура банкротства – ликвидация предприятия. Суд назначает арбитражного управляющего, задача которого — реализация имущества проблемного предприятия с целью удовлетворения требований кредиторов. Срок — 6 месяцев (может быть продлена еще на 6 месяцев).
Для физлиц и ИП процедура такая же: имущество реализуется с целью удовлетворения требований кредиторов.
Этап 5. Мировое соглашение. Любой из вышеуказанных этапов процедуры банкротства может быть завершен подписанием мирового соглашения. Это происходит в случае достижения компромисса между сторонами. В конечном итоге, это означает прекращение банкротства. Однако, в случае невыполнения условий соглашения, кредиторы вправе инициировать процесс банкротства снова.
По каким признакам определяется несостоятельность
Основными признаками банкротства являются:
- Задолженность в размере от 300 тыс. рублей для юридических лиц и от 500 тыс. рублей для физических лиц. В сумму могут входить денежные обязательства перед кредиторами, долги перед налоговой и иными органами власти, а также задолженность перед работниками предприятия.
- Наличие неплатежеспособности. Если сумма задолженности значительно превышает стоимость имущества должника, то такое положение будет являться одним из признаков банкротства.
- Нарушение обязательств перед кредиторами в течение 3 месяцев. По истечению этого срока кредитор или уполномоченный орган имеет право подать в арбитражный суд иск с требованием выявить признаки неплатежеспособности должника и провести в его отношении процедуру банкротства.
Чтобы дело рассматривалось в суде, судебные приставы должны признать взыскание задолженности с должника невозможным. Возбуждение дела в суде начинается только после того, как эти признаки банкротства предприятия или физлица будут выявлены.
Для определения признаков несостоятельности и банкротства должны учитываться следующие финансовые обязательства:
- выплаты работникам предприятия: оплата труда, пособия, больничные, отпускные и пр. платежи, предусмотренные Трудовым Кодексом РФ и прописанные в трудовом договоре;
- увеличение суммы дебиторской задолженности;
- суммы всех кредитов;
- обязательства по оплате гонорара по авторским договорам;
- задолженность перед учредителями;
- сумма долга перед налоговой и другими органами.
При выявлении признаков банкротства не учитываются штрафы, проценты, пени и другие денежные санкции в отношении лица, у которого образовалась задолженность.
Функции конкурсного управляющего
В большинстве случаев все процедуры и конкурсное производство при банкротстве юридического лица осуществляется одним внешним специалистом. Такой конкурсный управляющий становится связующим звеном между арбитражным судом, всеми кредиторами и убыточным объектом, выполняя множество важных задач:
- Проведение постоянного мониторинга финансового состояния, поиск скрытых резервов;
- Соблюдение прав кредиторов при ликвидации;
- Обеспечение сохранности всего имущества должника;
- Уведомление персонала о возможности сокращения и надзор за законностью его проведения;
- Внесение в специальный реестр сведений о банкротстве юридического лица;
- Работа с третьими лицами по возврату долгов убыточному предприятию;
- Организация собраний кредиторов, предоставление необходимой информации о состоянии дел.
В настоящее время должность такого внешнего управляющего еще находится на стадии формирования и по-настоящему опытных специалистов недостаточно для ведения всех арбитражных дел. Его обязанности подробно расписаны в законе «О банкротстве», а сумма вознаграждения за работу оплачивается юридическим лицом-банкротом на банковский счет самоуправляющей арбитражной организации.
Методы оздоровления предприятия-должника
Во время проведения этапа финансового оздоровления, все сделки и шаги руководство предприятия должно согласовывать с внешним управляющим. После проверки возможных последствий он дает письменное согласие на проведение операций. В случае обнаружения любых противоправных действий, которые вредят развитию фирмы, ее руководитель может быть полностью отстранен от выполнения обязанностей. С управляющим правлению предприятия придется согласовывать действия:
- Изменения в количестве или стоимости имущества должника;
- Заключение сделок, которые способны увеличить уже имеющуюся задолженность более, чем на 5% от заявленной в суде суммы;
- Предоставление любых займов, отсрочек или кредитов.
В ходе серьезного и тщательного анализа назначенный управляющий может предложить использовать следующие методы оздоровления:
- Сокращение ряда капитальных вложений и инвестиций;
- Повышение эффективности и рациональности использования всех видов ресурсов;
- Снижение затрат и расходов;
- Реструктуризацию долгов по всем кредиторам;
- Оптимизацию размеров производственных запасов.
В плане оздоровления все кредиторы разбиты на несколько очередей:
- Лица, претензии которых касаются нанесения физического и морального вреда. В первую очередь сюда относятся и все судебные расходы, оплата услуг управляющего;
- Работники, ожидающие выплаты законно причитающейся заработной платы или выходного пособия после расчета;
- Банковские и кредитные организации, поставщики, прочие заемщики.
Вся процедура финансового оздоровления имеет отведенные законом и решением арбитражного суда временные рамки. Максимальный срок составляет не более 2-х лет, но юридическое лицо имеет полное право погасить все обязательства раньше. За месяц до назначенного конечного срока управляющий составляет подробный и аргументированный отчет, прилагает бухгалтерские документы и справки о сумме оставшейся задолженности. Если все предпринятые действия и внедренные меры не приводят к улучшению финансовых дел, суд должен принимать кардинальное решение: ввести полное внешнее управление или объявить предприятие банкротом с последующей распродажей имущества.
Меры по восстановлению платежеспособности потенциального банкрота
Если существует реальный шанс реанимировать деятельность субъекта путем финансовой санации, то предпринимаются мероприятия по восстановление здоровья предприятия. Права на управление предприятием остается за прежними руководителями, однако на их деятельность накладываются существенные ограничения — они не могут осуществлять сделки с активами предприятия. В рамках санации обсуждается отсрочка по платежам, может быть пересмотрен соответствующий график расчетов или продажа некоторой части имущества для удовлетворения требований кредитующих компаний. Срок оздоровления может составлять до двух лет. По итогам периода принимается решение о продолжении либо закрытии дела.
Еще одним шагом, на которые могут пойти стороны в рамках судебного заседания, — передача компании под внешнее управление. В таком случае руководить компанией будет антикризисное руководство, которое имеет право на радикальные шаги.
- Ликвидации нерентабельных отраслей деятельности субъекта.
- Внедрение новых технологий.
- Разработка современных, перспективных направлений деятельности.
- Реализация части активов предприятия.
- Сокращение рабочего персонала.
- Обращение к должникам компании с требованием о погашении дебиторской задолженности, если таковая имеется.
- Выпуск необходимого количества акций.
Банкротство: определение и сущность
Процесс банкротства проходит через несколько этапов. Сначала делается представление в мировом суде о несостоятельности предприятия или лица. Далее назначается управляющий, который будет управлять активами и долгами должника. Важное значение при этом придается санации, то есть восстановлению финансового состояния предприятия или лица.
Передача управления предприятием управляющему сопровождается лишением должника права заниматься его делами. Управляющий имеет право решать вопросы без предварительного согласия кредиторов. Он также решает о продаже активов предприятия или лица для погашения задолженностей.
Продажа активов может проводиться как на основании решений суда, так и в соответствии с законодательными требованиями. Сумма, полученная от продажи активов, распределяется между кредиторами в порядке приоритетности.
Должник может оспорить в суде решения управляющего или кредиторов. При этом суд рассматривает споры в рамках банкротства и принимает решение с учетом требований закона и защиты прав кредиторов.
Важно отметить, что процесс банкротства имеет свои сроки и необходимую последовательность стадий. Например, ввод в процедуру банкротства может быть инициирован только лицом, имеющим права и интересы кредиторов. Также должник должен рассчитаться с необходимыми выплатами и погашенными долгами в установленные сроки.
Понятие «банкротство» имеет мировое значение и регулируется законодательством. Кто может быть признан банкротом и какие права и обязанности это сопровождают, устанавливается в законе о банкротстве.
Решение о применении процедуры банкротства может быть вынесено как в первой инстанции, так и в результате рассмотрения апелляционных или кассационных исков. При этом могут учитываться такие нюансы, как наличие доказательств несостоятельности предприятия или лица, а также соответствие всем требованиям и условиям, предусмотренным законом о банкротстве.
Банкротство несет ответственность за долги доходов должника, а также может привести к продаже имущества, включая жилье и офисные помещения. Важно знать все права и обязанности, связанные с процедурой банкротства, как для должников, так и для кредиторов.
Субсидиарная ответственность менеджеров и собственников при банкротстве организации
Закон о банкротстве устанавливает возможность привлечения к субсидиарной (дополнительной) ответственности менеджеров и собственников компании в случае банкротства этой организации. Такая ответственность применяется не всегда, а только при наступлении определенных обстоятельств (вины менеджеров и собственников). Для этих целей Закон о банкротстве ввел понятие:
Контролирующее должника лицо — лицо, имеющее либо имевшее в течение менее чем три года до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом право давать обязательные для исполнения должником указания или возможность в силу нахождения с должником в отношениях родства или свойства, должностного положения либо иным образом определять действия должника…
К контролирующим должника лицам могут быть отнесены некоторые менеджеры (руководящий состав) и собственники компании.
Субсидиарная ответственность может распространяться на лиц, которые признаются Контролирующими должника лицами.
Классифицировать виды банкротства можно по критерию, кто является должником:
- юридическое лицо;
- индивидуальный предприниматель;
- физическое лицо, не являющееся ИП.
По критерию же «реальность-фиктивность» банкротство бывает 3 видов:
- Реальное банкротство. Должник действительно имеет большой объем кредиторской задолженности. Но он не имеет возможности ее обслуживать;
- Техническое (временное) банкротство. Организация не может исполнить свои финансовые обязательства в срок. Но теоретически ее задолженность может быть покрыта активами. Данный вид банкротства не всегда приводит к ликвидации фирмы;
- Фиктивное банкротство. Это заведомо ложное публичное объявление о своей несостоятельности.
Главные действующие лица в процедуре банкротства
— банкротящееся лицо;
— кредиторы банкротящегося должника. Закон о банкротстве наделяет их существенными полномочиями. Действуют кредиторы путем голосования на собрании кредиторов по принципу: один рубль долга — один голос. Именно собрание кредиторов рассматривает отчеты управляющего и принимает решения о введении той или иной процедуры банкротства и обращении в суд с соответствующим ходатайством;
— временный управляющий – это должность арбитражного управляющего* в процедуре банкротства «наблюдение»;
— административный управляющий — в процедуре банкротства «финансовое оздоровление»;
— внешний управляющий — в процедуре банкротства «внешнее управление»;
— конкурсный управляющий — при «конкурсном производстве».
*Арбитражные управляющие — это лица, обладающие специальными полномочиями, установленными Законом о банкротстве, которые осуществляют контроль над должником в процессе банкротства. Самое важное это то, что арбитражный управляющий вправе получать любые документы и сведения о деятельности должника, оспаривать сделки должника, обращаться в арбитражный суд с различными ходатайствами, включая ходатайство о привлечении отдельных лиц к субсидиарной ответственности.
Как объявить себя банкротом
Речь о признании банкротства может идти, если гражданин не способен самостоятельно удовлетворить требования кредиторов.
При этом возможности такой в ближайшем времени не предвидится, а на сумму долга продолжают начисляться пени и штрафы, что еще более усугубляет ситуацию.
Прежде всего, потребуется проверить, соответствует ли должник законодательным требованиям для признания банкротства.
Если ограничивающие препятствия отсутствуют, можно перейти к непосредственной процедуре. Важно понимать, что никакие госорганы не могут по собственному решению инициировать дело о банкротстве, если только не имеет место долг перед государством.
Для разбирательства дела в суде должно наличествовать исковое заявление от самого должника или кредитора.
Кроме того недостаточно просто подать заявление и заявить о собственной несостоятельности.
Факт неплатежеспособности должен быть документально подтвержден. Потребуется собрать справки обо всех доходах и расходах. По закону предписывается уведомление кредиторов о начале банкротства.
Если должник сможет договориться о заключении мирового соглашения и реструктуризации, то дело о банкротстве будет прекращено.
В этой ситуации основной задачей должника становится убеждение кредиторов в наиболее выгодном исходе ситуации.
Стоит немного подробнее упомянуть, кто может инициировать банкротство физлица. Это:
- сам гражданин;
- кредитор;
- уполномоченный орган (ФНС, при наличии налоговой задолженности).
При этом в случае задолженности перед несколькими кредиторами и невозможности удовлетворения всех требований даже за счет реализации имущества, гражданин обязан подать заявление о признании банкротства в течение 30 дней с момента, когда узнал о сложившейся ситуации.
Рассматривая понятие несостоятельности (банкротства) в действующем законодательстве России, следует признать, что, оно, с одной стороны, дано достаточно традиционно, а с другой — обладает определенной спецификой.
В настоящее время законодательство о несостоятельности является одной из наиболее дискуссионных областей права, поэтому анализ правового регулирования несостоятельности, изучение тенденций в данной области, а также основных категорий несостоятельности являются весьма актуальными.
Что такое банкротство юридического лица? Это невозможность отвечать по своим обязательствам в деньгах, в число которых входит:
- перечисление заработной платы;
- уплата обязательных налогов и сборов;
- задолженность контрагентам по поставкам и услугам;
- погашение кредитов, займов и процентов по ним.