Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Открываем банк. Пошаговая инструкция». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Время пришло: посмотрим, сколько нужно денег для открытия банка. Предположим, что мы открываем организацию с тремя подразделениями, и вернёмся к ранее озвученным цифрам. На покупку недвижимости и первые арендные взносы уйдёт примерно 200 000 000 рублей. Добавим к этой сумме: 10 000 000 рублей на ремонт и дизайн офисов + 50 000 000 рублей на сбор всех документов и оформление лицензии + 20 000 000 рублей на закупку оборудования + 5 000 000 на рекламную кампанию. И получим 300 000 000 рублей.
На этом расходы не заканчиваются. Центробанк выдаёт лицензии на ведение банковской деятельности только при взносе на счёт юридического лица определенного уставного капитала. Его размер составляет:
- Для банка с базовой лицензией — 300 000 000 рублей
- Для банка с универсальной лицензией — 1 000 000 000 рублей
- Для банка с универсальной лицензией, предусматривающей привлечение во вклады денежных средств физических лиц — 3 600 000 000 рублей
Что нужно учесть, если в уставный капитал организации вкладываются другие организации
- госорганы и местные власти не могут выступать учредителями предприятия;
- учредителем может стать только то предприятие, которое само образовано при участии физических и (или) юридических лиц. Если в его составе только «юрики», оно выступать учредителем ООО не может;
- прежде чем юрлицо примет участие в собрании учредителей нового предприятия, оно должно провести свое собрание учредителей и оформить протокол, разрешающий вхождение в новое общество;
- если доля юрлица в УК составит 20 и более процентов, то новое предприятие будет считаться зависимым, если от 50% — дочерним предприятием. А это предполагает уже не только долю в доходах, но и ответственность по обязательствам новой фирмы.
Уменьшение размера уставного капитала в 2021 году
Причины уменьшения могут быть следующие:
- Чистые активы, то есть разница между активами и пассивами, по итогам года оказались меньше суммы уставного капитала. Это недопустимо, поэтому владельцам фирмы придется уменьшать УК.
- Кто-то из участников вышел из общества или не оплатил вовремя свою долю, а никто из остальных участников не захотел купить освободившуюся часть.
- Участник вышел из ООО и потребовал свою часть. Но после выплаты действительной стоимости его доли чистые активы стали меньше суммы уставного капитала.Действительную стоимость можно выплачивать только с разницы между чистыми активами и УК. Если этой разницы не хватает, предприятию придется уменьшить капитал на недостающую сумму.
Пример: Некто Васильев хочет выйти из ООО «Успех». Доля Васильева 30%. Чистые активы общества по итогам года – 3 млн.руб., а уставный капитал 2,2 млн.руб.
Доля Васильева 900 тыс.руб., но после ее выплаты чистые активы сократятся до 2,1 млн.руб., а это меньше УК на 100 тысяч. Значит на эти 100 тысяч и нужно уменьшить уставник.
Процедура уменьшения:
- участники организуют собрание и принимают решение;
- в налоговую отправляется заявление по форме Р14002;
- в журнале «Вестник государственной регистрации» размещается объявление об уменьшении. Через месяц публикацию нужно повторить;
- после второй публикации в налоговую отправляется пакет документов для регистрации изменений в уставе (протокол собрания, устав в новой редакции, документ об оплате госпошлины, нотариально заверенное заявление по форме Р13001, доказательство публикации в журнале).
- ИФНС выдает документ об изменениях в ЕГРЮЛ.
Стоимость и сроки регистрации АО, ПАО, акционерного общества.
| Наименование услуги | Стоимость, руб. | Срок исполнения |
|---|---|---|
| Регистрация АО, ПАО, акционерного общества, публичного акционерного общества | 10 000 | 7 раб. дней |
| Внесение изменений в учредительные документы АО, ПАО, акционерного общества, публичного акционерного общества | от 10 000 | 7 раб. дней |
| Внесение изменений в сведения об акционерном обществе в ЕГРЮЛ | 6 000 | 7 раб. дней |
| Изготовление печати | от 500 | 1 день |
| Получение кодов Статрегистра Росстата | 2 000 | 1 день |
| Открытие расчетного счета в банке | 5 000 | 1-3 дня |
| Получение извещений страхователя из внебюджетных фондов (ФСС, ФОМС, ПФ) | 3 000 | 3 дня |
| Получение выписки из ЕГРЮЛ | 2 000 | 2 дня |
| Государственная пошлина за регистрацию АО, ПАО, акционерного общества, публичного акционерного общества | 4 000 | — |
| Юридический адрес | от 12 000 | 1 день |
| Подготовка документов для передачи ведения реестра акционеров специализированному регистратору | 8 000 | 2 дня |
Общие положения об акционерных обществах
В отношении акционерных обществ действует два основных нормативных акта: Гражданский кодекс РФ и Федеральный закон РФ «Об акционерных обществах». Регистрация акционерного общества регулируется ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».
Можно выделить следующие отличительные характеристики акционерного общества:
- Акционерное общество – является корпоративной организацией, то есть юридическим лицом, в отношении которых их участники имеют корпоративные права (п. 3 ст. 48 ГК РФ).
- Акционерное общество — это коммерческая организация, т.е. юридическое лица, преследующее извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности (п. 1 и 2 ст. 50 ГК РФ).
- Акционерное общество — это хозяйственное общество, уставный капитал которых разделен на определенное количество акций (ст. 96 ГК РФ).
- Акционерное общество — это юридическое лицо, в котором имущество, созданное за счет вкладов учредителей (участников), а также произведенное и приобретенное им в процессе его деятельности, принадлежит ему на праве собственности (п. 1 ст. 66 ГК РФ).
- Акционерное общество — это объединение лиц (учредителей (участников)) на договорной основе или наличие в качестве учредителя (участника) одного лица, которые не отвечают по его обязательствам, а несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов (акций) (п. 1 ст. 96 ГК РФ).
- Акционерное общество – корпоративное юридическое лицо, учредители (участники) которого обладают правом участия в нем и формируют высший орган в соответствии с п. 1 ст. 65.3 ГК РФ.
Уставный капитал банка
Минимальный размер уставного капитала банка
Уставный капитал банка (кредитной организации) состоит из величины оплаченных вкладов её участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы её кредиторов.Уставный капитал кредитной организации обеспечивает нормальную работу банка по обслуживанию и кредитованию клиентов и формируется из денежных и материальных активов учредителей. Банк России, индивидуально для каждого банка, устанавливает и предельный размер имущественных (не денежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также устанавливает и перечень видов имущества в не денежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала.
Уставный капитал кредитной организации определён статьёй 11 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 (с дополнениями).
Увеличение суммы: последние изменения
Уставной капитал страховой компании в 2023 году увеличивается. Требование касается практически всех страховщиков. Новые условия не относятся только к фирмам, которые осуществляют ОМС. Но если страховая имеет лицензию в других отраслях, то есть является универсальной, она обязана соблюсти требования относительно рекомендуемого объема уставного капитала.
Новые условия действуют с 1 января 2023 года. Организации, которые зарегистрировались до 01.01.2019, должны постепенно увеличивать уставный капитал. Новым участникам, которые появились на рынке в 2019 году, следует сразу соблюдать последние изменения в законе. На них не распространяется плановый переход к сумме.
Кроме увеличения объема собственных средств, вводятся новые требования к соискателям лицензии и ныне действующим фирмам. Соискатели до получения разрешения Центробанка обязаны предоставить бизнес-план. Фирмы, уже зарегистрированные на рынке, обязаны были представить документ на проверку с 01.01.2023г. по 01.01.2024г.
Стоимость регистрации ООО — основные статьи расходов
Заявление, документы и информация, необходимые для получения разрешения Банка России, могут быть представлены резидентом на бумажном носителе или в электронном виде, в том числе в форме электронных документов, подписанных с использованием электронной цифровой подписи.
Организации, которым важен только третий пункт, чаще всегоформируют минимальный уставной капитал в 10 тысяч рублей.
Уставный капитал в бухгалтерском балансе компании находится в разделе «Пассив» и занимает строку 1310 (см. рисунок ниже).
Организации, которым важен только третий пункт, чаще всегоформируют минимальный уставной капитал в 10 тысяч рублей.
В бухгалтерском учете сумма уставного капитала записывается на счете 80 «Уставный капитал». На нем отражается размер уставного капитала, указанный в учредительных документах компании и представляющий собой совокупность вкладов всех учредителей (участников) организации (независимо от оплаты долей).
Банк России ежегодно рассчитывает и публикует данный показатель в соответствии с требованиями законодательства.
Журнал «Акционерное общество: вопросы корпоративного управления» — профессиональное издание, предназначенное для широкого круга читателей — юристов, экспертов, адвокатов, корпоративных секретарей и многих других специалистов, работающих в сфере корпоративного права и управления. Журнал АО -экспертный канал освещающий широкий круг вопросов, касающихся деятельности акционерных обществ и ООО.
Что такое уставный капитал. Объясняем простыми словами
Проще говоря, уставный капитал — это сумма, которую организация гарантированно отдаст кредиторам.
Сумма уставного капитала распределяется между учредителями организации, а все сведения фиксируются в уставе компании. Отсюда происходит и само название — «уставный капитал».
«Учредителя можно уволить только через суд. Подать иск могут не только другие учредители, но и акционеры. В ООО инициировать разбирательство может один или несколько участников, доля которых составляет не менее 10% от уставного капитала».
(Юрист Михаил Кучин — о том, как увольняют учредителей.)
Неверно говорить уставно́й капитал. Верно — уста́вный.
У уставного капитала несколько функций:
- Распределительная. Он показывает, кто и в каком размере владеет обществом (компанией). Сколько каждый из учредителей вложил в уставный капитал, такого размера и будет его доля.
- Гарантийная. Уставный капитал нужен, чтобы в случае банкротства кредиторы могли получить хотя бы часть своих денег. Хотя эта сумма не заначка и не лежит где-то на счету в банке: компания должна поддерживать свои активы на уровне выше, чем уставный капитал.
- Репутационная. Чем выше уставный капитал компании, тем выше доверие к ней клиентов, финансовых организаций и бизнес-партнёров.
«Скромный уставный капитал прямо о неблагонадёжности юрлица ничего не говорит. Даже большие компании часто формируют его в минимальном размере, предусмотренном законом (для ООО — 10 000 рублей).
Что нужно учесть, если в уставный капитал организации вкладываются другие организации
- госорганы и местные власти не могут выступать учредителями предприятия;
- учредителем может стать только то предприятие, которое само образовано при участии физических и (или) юридических лиц. Если в его составе только «юрики», оно выступать учредителем ООО не может;
- прежде чем юрлицо примет участие в собрании учредителей нового предприятия, оно должно провести свое собрание учредителей и оформить протокол, разрешающий вхождение в новое общество;
- если доля юрлица в УК составит 20 и более процентов, то новое предприятие будет считаться зависимым, если от 50% — дочерним предприятием. А это предполагает уже не только долю в доходах, но и ответственность по обязательствам новой фирмы.
Минимальный размер фонда
Решение о размере уставного капитала принимается собственниками компании. Однако законом определена нижняя граница, которая не должна нарушаться при учреждении предприятия и образовании его фондов. Она зависит от организационно-правовой формы компании.
Минимальный размер УК составляет:
- для ООО, АО — 10 тысяч рублей;
- для ПАО (публичного АО) — 100 тысяч рублей;
- для кредитного учреждения с базовой лицензией — 300 миллионов рублей, с универсальной лицензией — 1 миллиард рублей;
- для микрофинансовой организации — 90 миллионов рублей;
- для государственного предприятия — 5 тысяч МРОТ (минимальных размеров оплаты труда);
- для муниципального унитарного предприятия — 1 тысяча МРОТ.
ВСЕ о размере уставного капитала с комментариями эксперта – актуально об УК на 2021
Уставной капитал делится на доли, принадлежащие учредителям. Размер долей определяется размером сделанного взноса. Все имущество и деньги, за счет которых сформирован УК, передаются предприятию по акту приема-передачи или путем безналичного перечисления на банковский счет. При совершении имущественных взносов, они подлежат обязательной оценке, для установления реальной стоимости.
Сегодняшнее законодательство позволяет регистрировать ООО с размером уставного капитала 10 тысяч рублей. Эта сумма редко позволяет надлежащим образом исполнять гарантийную и обеспечительную функции. Размер уставного капитала во многом определяет платежеспособность предприятия и его имидж на рынке. В связи с этим юристы рекомендуют формировать УК в размере, который хотя бы в 2-3 раза будет превышать минимальный показатель.
Уставный капитал – обязательный элемент общества с ограниченной ответственностью, который должны сформировать учредители для того, чтобы ООО получило право быть зарегистрированным. В мировой экономике это важный показатель финансового анализа при установлении сотрудничества для инвесторов и контрагентов.
- сумма вклада выявилась меньшей, нежели минимально установленная – ООО следует ликвидировать как несостоятельное;
- учредительный капитал не соответствует в меньшую сторону заявленной в первоначальных документах сумме, которая изначально устанавливалась больше минимальных 10 000 руб. – следует произвести процедуру уменьшения уставного фонда;
- сумма чистых активов превысила указанный в документах уставный фонд – необходимо увеличить до фактического размера.